Finances

Les comptes administratifs de la commune, relatifs à l’année 2007 ont été validés lors du conseil municipal du 28 Janvier 2008. Un bilan de ces comptes administratifs est présenté ci-dessous ainsi que le budget prévisionnel pour l’année 2008. Il est rappelé ici que le budget de la commune est composé d’un «budget principal» et de «budgets annexes». Ces derniers permettent de déterminer spécifiquement les flux financiers sur une activité précise. Pour notre commune il y a 2 budgets annexes : celui des Bureaux de France (créé en 2003) et celui de la salle Alpha (créé en 2007).

Les comptes administratifs 2007

Le bilan de l’année 2007 est présenté en précisant, d’une part, les ressources de la commune et, d’autre part, les charges de la commune. Des présentations par graphiques, plus lisibles et complémentaires des chiffres bruts, accompagneront la lecture de ce bilan.

Les ressources de la commune
En 2007, les ressources consolidées de la commune de Charbonnièresles- Bains se sont élevées à 7,93 M€ qui se répartissent de la façon suivante :
- 6,97 M€ sur le budget principal de la commune ;
- 451 k€ sur le budget annexe des «Bureaux de France»,
- 388 k€ pour le budget annexe «Salle Alpha»
- et 118 k€ pour le budget lié au C.C.A.S. (Caisse Communale d’Action Sociale).

Le Fonctionnement de la commune
Les dépenses globales de fonctionnement représentaient un budget global consolidé de 5,23 M€ se décomposant respectivement en :
- 4,65 M€ sur le budget principal (dont 26 % de charges de personnel et 35,5% de charges générales de fonctionnement) ;
- 253 k€ sur le budget annexe des Bureaux de France, route de Paris ;
- 250 k€ sur le budget annexe culture Salle Alpha ;
- 80 k€ sur la Caisse Communale d’Action Sociale (C.C.A.S.).

Les investisssements 2007

Les dépenses globales d’investissement se sont montées à 3,37 M€ qui se répartissent entre :

2,98 M€ sur le budget principal de la commune, concentrés largement sur les travaux (2,18 M€) avec
- Les travaux du groupe scolaire et du restaurant (pour un montant de 1,92 M€) ;
- Différents aménagements et agencements dans la commune (687 k€) ;
- La préparation (études et maitrise d’ouvrage) des travaux de la haltegarderie/ Médiathèque et le Parc des Sports (196 k€) ;
- Le remboursement de la dette (73 k€) ;
- Equipements informatiques et urbains (41 k€).

328 k€ sur le budget annexe des «Bureaux de France» pour le démarrage des
- Les emprunts et dettes (pour 215 k€) ;
- Les travaux d’étanchéité et de ventilation (113 k€).

65 k€ sur le budget annexe «Culture salle Alpha».

Le budget primitif

Les ressources de la commune en 2008
En 2008, les ressources prévisionnelles attendues attendues se montent à 8,43 M€ se répartissant de la façon suivante :
- 7,24 M€ sur le budget principal de la commune dont 3,6 M€ issus de la taxe sur les produits des jeux du casino le Lyon Vert ;
- 502 k€ sur le budget annexe des Bureaux de France
- 285 k€ sur le budget annexe Culture salle Alpha
- 99 k€ sur le C.C.A.S.
La figure suivante présente la répartition de ces ressources 2008.

Le budget de fonctionnement
Le budget prévisionnel de fonctionnement de la commune s’élève à 5,80 M€ avec :
- 5,14 M€ sur le budget principal de la commune ;
- 285 k€ pour la SCI des Bureaux de France ;
- 281 k€ pour la salle Alpha ;
- 99 k€ pour le C.C.A.S.
La figure suivante présente les principales charges de la commune.

Les investissements de la commune en 2008
L’investissement prévisionnel consolidé de la commune portera sur un montant de 9,85 M€ (budget principal et budgets annexes) se répartissant sur les postes suivants qui sont précisés ci-dessous.
Sur le budget principal de la commune (9,01 M€)
- La poursuite des travaux pour un montant de 3,45 M€ (pour ne citer que les plus importants : extension du groupe scolaire et aménagements de nouvelles classes, agrandissement de la halte-garderie / médiathèque, salle Ste-Luce, Parc des Sports, cimetière, bassin de rétention des verrières) ;
- Les subventions d’équipement (dont le stade de foot avec Marcy l’Etoile), pour 520 k€ ;
- Des aménagements extérieurs, aménagements de sentiers, Agenda 21, équipements informatiques et urbains et frais d’études pour un montant de 483 k€ ;
- Différents aménagements et agencements des bâtiments publics (bâtiments scolaires, City park, locaux commerciaux, matériels de voirie, etc) pour un montant de 780 k€.
Enfin, le reste des ressources de la commune constitue progressivement des réserves foncières et immobilières en prévision notamment du dossier du site de la région. Ces réserves s’élèvent aujourd’hui à 3,77 M€.
Sur le budget annexe des «Bureaux de France» (667 k€)
- Fin des travaux d’étanchéité et de climatisation du bâtiment (317 k€)
- Remboursement de la dette à la commune (350 k€)
Sur le budget annexe «Culture salle Alpha» (174,5 k€)
- Aménagements et équipements
En conclusion, l’année 2008 poursuit les efforts engagés sur les travaux (en particulier les agrandissements nécessaires du groupe scolaire et de la halte-garderie) mais permet aussi la poursuite de la préparation de la gestion financière du dossier du site de la région.